परिसंपत्ति गुणवत्ता क्या है?
ऐतिहासिक पृष्ठभूमि
मुख्य प्रावधान
9 points- 1.
परिसंपत्ति वर्गीकरण: ऋणों को मानक परिसंपत्तियों (नियमित भुगतान), उप-मानक परिसंपत्तियों (< 12 महीने के लिए NPA), संदिग्ध परिसंपत्तियों (> 12 महीने के लिए NPA), और हानि परिसंपत्तियों (असंग्रहणीय) में वर्गीकृत किया जाता है।
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गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां (NPAs): एक ऋण या अग्रिम जहां ब्याज और/या मूलधन की किस्त 90 दिनों से अधिक की अवधि के लिए अतिदेय रहती है।
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प्रावधान मानदंड: वित्तीय संस्थानों को NPAs से संभावित नुकसान के खिलाफ धन का एक निश्चित प्रतिशत प्रावधान अलग रखने की आवश्यकता होती है, जो लाभप्रदता को प्रभावित करता है।
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राइट-ऑफ: जब कोई ऋण अप्राप्य माना जाता है तो उसे बैलेंस शीट से हटाना, हालांकि वसूली के प्रयास जारी रह सकते हैं।
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वसूली तंत्र: वित्तीय परिसंपत्तियों का प्रतिभूतिकरण और पुनर्निर्माण और सुरक्षा हित का प्रवर्तन (SARFAESI) अधिनियम, 2002 और दिवाला और दिवालियापन संहिता (IBC), 2016 जैसे कानूनी ढांचे NPA वसूली को सुविधाजनक बनाते हैं।
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अंडरराइटिंग मानक: मजबूत अंडरराइटिंग ऋण देने से पहले जोखिम मूल्यांकन प्रथाएं अच्छी परिसंपत्ति गुणवत्ता बनाए रखने के लिए महत्वपूर्ण हैं।
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पूंजी पर प्रभाव: उच्च NPA एक बैंक की पूंजी को कम करते हैं, संभावित रूप से पूंजी निवेश की आवश्यकता होती है या ऋण देने की क्षमता को प्रभावित करते हैं।
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प्रारंभिक चेतावनी संकेत: संभावित NPAs की शीघ्र पहचान करने के लिए विशिष्ट संकेतकों की निगरानी करना।
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ऋण वृद्धि: खराब परिसंपत्ति गुणवत्ता एक ऋणदाता की नए ऋण देने की क्षमता को बाधित कर सकती है, जिससे आर्थिक विकास प्रभावित होता है।
दृश्य सामग्री
Loan Asset Classification Process (IRAC Norms)
This flowchart illustrates the sequential process of classifying loan assets from 'Standard' to 'Loss' based on their performance, as per RBI's Income Recognition and Asset Classification (IRAC) norms. Understanding this process is fundamental to assessing a financial institution's asset quality.
- 1.मानक परिसंपत्ति
- 2.विशेष उल्लेख खाता (एसएमए)
- 3.गैर-निष्पादित परिसंपत्ति (एनपीए)
- 4.उप-मानक परिसंपत्ति
- 5.संदिग्ध परिसंपत्ति
- 6.हानि परिसंपत्ति
हालिया विकास
4 विकासSignificant reduction in Gross NPAs for commercial banks in recent years, reaching multi-year lows.
Focus on proactive NPA management and resolution through IBC.
Concerns about potential rise in NPAs in NBFCs and certain sectors due to economic slowdowns or specific events like the COVID-19 pandemic.
RBI's emphasis on strengthening underwriting standards and risk management in NBFCs to prevent future asset quality deterioration.